Навіть цілком законний переказ від батьків чи інших близьких родичів може привернути увагу банку, якщо сума різко відрізняється від звичних операцій клієнта. Сам факт отримання грошей від сім’ї не означає блокування картки, однак у деяких випадках банк може попросити пояснити походження коштів.
Банки перевіряють операції клієнтів за правилами фінансового моніторингу. При цьому не існує універсальної суми, після якої звичайний переказ між картками автоматично призводить до блокування рахунку: фінустанова враховує характер операції, фінансову поведінку клієнта та можливі ознаки ризику.
Наприклад, увагу може привернути значний переказ, який зовсім не схожий на попередні надходження людини. У такому разі банк має право попросити пояснення та документи, які підтверджують джерело грошей.
Це можуть бути довідки про доходи, банківські виписки, договори продажу нерухомості чи автомобіля та інші документи. Якщо походження коштів зрозуміле й підтверджене, сам родинний переказ не є підставою вважати операцію незаконною.
Окремо діють податкові правила. Подарунки від членів сім’ї першого та другого ступенів споріднення оподатковуються за нульовою ставкою ПДФО. До першого ступеня належать батьки, чоловік або дружина та діти, а до другого — рідні брати й сестри, баба, дід та онуки.
Інша ситуація виникає, коли гроші справді передаються як подарунок від людини, яка не належить до першого чи другого ступеня споріднення. Для подарунка від фізичної особи-резидента діє ставка 5% ПДФО та 5% військового збору, тобто загальне податкове навантаження становить 10%.
Водночас не кожен переказ від друга, знайомого чи далекого родича автоматично є подарунком. Податкові наслідки залежать від того, на якій підставі людина отримала кошти, тому сам факт зарахування грошей на картку ще не визначає вид доходу.
Якщо очікується великий родинний переказ, краще зберегти документи, які можуть пояснити походження грошей. Особливо це стосується випадків, коли кошти з’явилися після продажу квартири, автомобіля чи іншого дорогого майна.
🌟 Читайте «Експерт» у своєму смартфоні — додайте нас в Google Discover